Hazine ve Maliye Bakanlığı Vergi Denetim Kurulu, sahte belge düzenleyerek vergi kayıplarına neden olan firmalar ve bu firmaları hileli yollarla iflasa sürükleyen kişiler üzerinde denetimlerini artırma kararı aldı. İstanbul Arnavutköy’de faaliyet gösteren bir işletme ile sahibi M.D. hakkında hazırlanan denetim raporları, vergi kaçakçılığının ulaştığı boyutu gün yüzüne çıkardı.

M.T., İstanbul'daki bu işletmenin sahibi olan M.D.’nin, sahte fatura kullanarak şirketini hileli bir biçimde iflas ettirdiği belirlenmişti. İstanbul 3. İflas Müdürlüğü tarafından yürütülen soruşturmada, söz konusu işletmenin kestiği faturaların gerçek mal veya hizmet satışı ile bağlantılı olmadığı vurgulandı. M.D.’nin eylemlerinin bilinçli olarak gerçekleştirildiği tespit edilerek, İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı’na kamu davası açılması talebiyle suç duyurusunda bulunuldu.

Denetim raporlarında sadece hileli iflasla değil, aynı zamanda sistematik bir biçimde sahte fatura düzenlemekle de suçlanan M.D., bağlı olduğu diğer şirketlerde toplamda yaklaşık 10 ayrı vergi suçu ve vergi tekniği raporu ile de karşı karşıya kaldı. Raporlarda, vergi kaçakçılığının süreklilik arz ettiği ve işlemlerin tamamının gerçek dışı olduğuna dikkat çekildi.

Hazırlanan raporların ardından M.D. hakkında Gaziosmanpaşa Asliye Ceza Mahkemesi'nde iki ayrı "naylon fatura" davası açıldı. Bu davalara ilişkin incelemelerde, vergi kaçırma yöntemlerinin yalnızca kendi şirketleriyle sınırlı kalmadığı da belirlendi. "Özel esaslara tabi vergi mükellefi" olarak tanımlanan M.D.'nin, İstanbul Perpa'daki başka bir şirket üzerinden aylık yaklaşık 10 milyon liralık sahte fatura aldığı iddia edildi. Bu yöntemle her ay yaklaşık 2 milyon liralık KDV'nin kamuya ödenmediği hesaplandı.

M.D.’nin hissedar olduğu şirketin hileli iflasına yönelik İstanbul 4. Ağır Ceza Mahkemesi’nde görülen davada, şirket yöneticisi H.K. 2 yıl 6 ay hapis cezasına çarptırıldı. Bilirkişi raporlarında, şirkete ait makine ve taşınmazların envanterden çıkarılarak mal kaçırıldığı tespit edildi. Dosyada yer alan diğer sanıkların yargılanmasına ise devam ediliyor.

Bu olay, Türkiye’de vergi denetimleri ve sahte fatura düzenleme suçlarının önlenmesi konusundaki gerekli önlemleri ortaya koyuyor. Vergi kaybının önlenmesi amacıyla yapılan denetimlerin, benzer suçların önüne geçilmesi açısından kritik bir rol oynadığı belirtiliyor. Özellikle, vergi mükellefi olan şirketlerin yasal yükümlülüklerini yerine getirmeleri, hem devletin gelir kaybını önleyecek hem de adaletsiz rekabet ortamının ortadan kalkmasına katkı sağlayacaktır.