BDDK’dan Tasarruf Finansman Şirketlerine Yeni Düzenlemeler

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK), tasarruf finansman şirketlerinde fonların değerlendirilmesine ilişkin kuralları sıkılaştırarak, yüksek tutarlı sözleşme limitlerini güncelledi ve risk yoğunlaşmasını önleyici yeni düzenlemeler getirdi. Bu doğrultuda, tasarruf fon havuzları ile şirket hesaplarında biriken tutarların değerlendirileceği alanlar sınırlanarak, riskli varlıklara yatırım yapılmasının önüne geçilmesi hedeflenmektedir.

BDDK'nın Finansal Kurumlar Birliği Başkanlığına gönderdiği talimata göre, tasarruf finansman şirketleri mevcut varlıklarını yalnızca belirli bankalarda, Türk lirası cinsinden açılacak özel cari hesaplar ya da katılım hesaplarında değerlendirebilecek. Ayrıca, Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından ihraç edilen, altına dayalı olmayan Türk lirası cinsinden yurt içi kira sertifikaları (sukuk) veya risk değeri 1 veya 2 olan katılım esaslı yatırım fonları da bu varlıklar arasında yer alacaktır. Bu değişikliklerle birlikte, hem tasarruf fon havuzları hem de şirket hesapları için daha ihtiyatlı kısıtlamalar getirilmiştir.

Nemasız Fonlar ve Yüksek Tutar Sözleşmeleri

Tasarruf fon havuzlarında nemasız kalan tutarların sınırlandırılması amacıyla günlük getirisiz bakiyenin, şirketin bir önceki ay sonu itibarıyla hesaplanan tasarruf fon havuzunun binde 2'sini aşmaması kararlaştırılmıştır. Bu kapsamda, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) Elektronik Fon Transferi (EFT) sisteminin kapanış saatinden sonra havuza aktarılacak tutarların bir sonraki gün hesaplamaya dahil edileceği bildirilmektedir.

Yüksek tutarlı sözleşmelere ilişkin limitler de önemli ölçüde artırıldı. "Yüksek tutarlı" sözleşmelerin kapsamına alınması için limit 2 milyon 509 bin 800 liradan 5 milyon lira seviyesine, konut veya çatılı iş yeri finansman sözleşmeleri için ise 6 milyon 274 bin 500 liradan 12 milyon 500 bin liraya çıkarılmıştır. Bu düzenleme ile birlikte yüksek tutarlı sözleşmelerin toplam tutarının, ilgili dönemdeki toplam sözleşme tutarına oranı yüzde 5 ile sınırlandırılmıştır. Ancak, 1 Ocak 2025 tarihinden sonra kurulan şirketler için kademeli bir geçiş öngörülerek, bu oranın 30 Haziran 2027'ye kadar yüzde 15, 1 Temmuz-31 Aralık 2027 döneminde ise yüzde 10 olarak uygulanması kararlaştırılmıştır.

Sözleşme Üst Limitleri Güncellendi

BDDK'nın aldığı karar ile birlikte, risk yoğunlaşmasının önüne geçilmesi amacıyla bir gerçek veya tüzel kişi veya aynı risk grubundaki taraflarla yapılabilecek sözleşme sayısı da sınırlanmıştır. Bu kapsamda, bir kişi aynı tasarruf finansman şirketiyle en fazla bir taşıt ve bir konut veya çatılı iş yeri finansman sözleşmesi olmak üzere toplamda iki sözleşme imzalayabilecektir.

Karar ile birlikte, kişi veya risk grubu bazında sözleşme tutarı sınırlamaları da güncellenmiştir. Taşıt finansmanı için azami sözleşme tutarı 6 milyon 250 bin lira olarak belirlenirken, konut veya çatılı iş yeri finansmanı için bu tutar 62 milyon 500 bin liraya yükseltilmiştir. Ayrıca, bir kişi veya risk grubuna ait tüm sözleşmelerin toplam tutarı da 62 milyon 500 bin lirayla sınırlı kalacaktır.

BDDK, bu düzenlemelere uyum sağlanabilmesi amacıyla şirketlere geçiş süresi tanırken, yeni kuralların 1 Ekim 2023 itibarıyla uygulanacağını bildirmiştir.